Pour qui

• Responsable des services comptables et financiers.
• Chef comptable, Comptable unique.
• Tout cadre souhaitant élargir ses compétences dans le domaine de la fiscalité.

Prerequis

• Maîtriser les notions de base de la comptabilité et la finance

Les objectifs de la formation

• Maîtriser l’organisation du système fiscal Guinéen.
• Appliquer la réglementation de la TVA et établir la déclaration .
• Déterminer le résultat fiscal et calculer l’impôt société.
• Maîtriser le calcul de la taxe foncière.
• Déclarer et contrôler la contribution économique territoriale.
• Calculer et déclarer les taxes assises sur les salaires.
• Mettre l’entreprise hors risques sur le plan fiscal.

Module1 : Introduction à la fiscalité des entreprises

•  Définition et concepts clés
• Importance de la fiscalité pour les entreprises
• Différences entre fiscalité directe et indirecte
• Revenus imposables
• Modalité de calcul et de paiement d’impôt

Module 2 : Cadre Réglementaire Fiscal et Social

• Analyse des cadres fiscaux nationaux
• Accords Internationaux et Bilatéraux (convention fiscale)
• Réglementation sur les Investissements Etrangers

Module 3 : Type de taxes et Impôts pour les entreprises

• Focus sur l’Impôt sur les sociétés (IS)
• L’impôt sur le bénéfice industriel, commercial (BIC)
• Impôt sur les bénéfices non commerciaux (BNC)
• Droit d’enregistrement
• La taxe professionnelle unique (TPU)
• La contribution des Patentes et des Licences
• Focus sur la Taxes sur la valeur ajoutée (TVA)
• Contribution Foncière Unique (CFU, )
• Focus sur la fiscalité bancaire (TAF)
• Fiscalité des sociétés téléphoniques et internet (TARTEL)
• Impôt minimum forfaitaire (IMF)

Module 4 : Fiscalité des salaires

• Retenues sur les traitements et salaires (RTS)
• Les versements forfaitaires (VF)
• La taxe d’apprentissage (TA)
• Contribution de l’ONFPP (CFPA)
• Contribution de CNSS

Module 5 : Obligation fiscale des contribuables

• Déclaration fiscale : Fréquences et procédures
• Audit fiscal, contrôles et contentieux

Module 6 : Stratégie d’Optimisation fiscale

• Crédit d’impôt et exonération
• Utilisation des zones économiques spéciales (ZLECAF)

Module 6 : Assistance pratique et simulation

• Réalisation des déclarations de son entreprises sur eTax Guinée
• Elaboration des cadres d’argumentaires techniques pour répondre aux courriers de l’administration fiscale