FORMATION- MAÎTRISER LE METIER ASSISTANT(E) COMPTABLE
A qui s’adresse cette formation ?
Pour qui
- Assistant(e) comptable
- Comptable fournisseur
- Comptable client
- Collaborateur débutant en comptabilité ou désireux de consolider une première expérience en comptabilité.
Prerequis
- Aucun
Les objectifs de la formation
- S’approprier la logique et l’organisation comptable.
- Utiliser le plan comptable et déterminer les imputations à effectuer sur les opérations.
- Comptabiliser les opérations courantes d’achats, de ventes, d’investissement, de trésorerie et de personnel.
Programme de formation
partie 1: les fondamentaux de la comptabilité
Chapitre 1: Positionner la comptabilité générale
- Définition de la comptabilité générale
- Le processus de transformation de la comptabilité
- Définir le rôle et les objectifs de la comptabilité générale.
- Le cadre réglementaire de la comptabilité et le lien avec la fiscalité.
Chapitre 2: L’enregistrement comptable des flux
1. Les deux systèmes de tenue de comptabilité
- Le système de comptabilité de caisse en partie simple
- Le système de comptabilité d’engagement
2. La notion de compte
- Définition
- Les types de compte
- Le solde du compte
Chapitre 3: L’organisation comptable de base de la comptabilité
- La pièce justificative et sa conservation.
- Les états comptables : journal, grand-livre, balance.
- L’organisation de la comptabilité auxiliaire.
Chapitre 4: S’approprier la logique comptable
1. Découvrir le bilan :
- Du patrimoine au bilan ;
- L’équilibre : emplois/ressources ;
- Les postes de l’actif et du passif.
2. Décrire l’activité de l’entreprise :
- Le compte de résultat ;
- le lien entre bilan et compte de résultat ;
- les postes du compte de résultat.
Deuxième partie: Maîtriser la Comptabilisation des opérations comptables courantes
Chapitre 5: Le traitement comptable des factures d’achat et de vente
- Le traitement comptable des factures doit
- Les mentions obligatoires à porter sur la facture
- Les conditions de modification de la facture
- Le droit à déduction de l’assujetti
- Les différentes réductions de prix
- La comptabilisation des factures d’achat et vente
- Les traitements des avances et acomptes
- Le traitement des factures d’avoir ou les réductions hors factures
- Comptabilité des réductions commerciales hors facture
- Comptabilisation des Réductions financières supplémentaires
- Comptabilisation des retours de marchandises
- Le traitement comptable des majorations
- Le traitement comptable du transport
- Le traitement comptable de l’emballage
Chapitre 6: Maîtriser les règles et enregistrer la TVA
- Le mécanisme de la TVA.
- La TVA sur les débits et sur les encaissements.
- Les principes de territorialité.
Chapitre 7: Comptabiliser les opérations d’investissement
- Définition d’une immobilisation.
- Le traitement comptable des frais d’acquisition.
- Le traitement des avance et acomptes
Chapitre 8: maîtriser le traitement comptable des charges de personnel
- Les notions fondamentales en matière de rémunération.
- Le schéma de comptabilisation de l’écriture de paie.
- Le traitement des charges sociales et taxes liées au salaire.
Bonus: Conseil pratique et accompagnement sur le metier assistant(e) comptable
Troisième partie: Maîtriser sage 100 comptabilité de A à Z
| 1èr partie | Le paramétrage de base |
| Objectif | Savoir mettre à jour le paramétrage de base |
| Contenu | 1. Création d’une nouvelle société 2. Protection du Fichier Comptable Par un « Mot de Passe » 3. Création du plan comptable 4. Création de nouveaux journaux 5. Création de nouveaux tiers 6. Création des taux de taxes 7. Création des niveaux d’analyses, 8. plans analytiques et sections analytiques |
| Le paramétrage de base | |
| Déroulé pédagogique | Les participants créeront les éléments de paramétrage nécessaires à la saisie comptable. |
| 2ème partie | La saisie comptable |
| Objectif | Maitriser la saisie comptable |
| Contenu | 1. cadre réglementaire de la comptabilité informatisée 2. Saisie directe 3. Saisie par pièce 4. Procédure de rattachement de la TVA aux comptes de charges et produits 5. Saisie avec un modèle de saisie 6. Les modèles de règlements 7. Exercice d’application |
| Déroulé pédagogique | Etudes de cas concrets, opérations comptables pour une entreprise fictive. |
| 3ème parties | La gestion analytique, la gestion des devises et la gestion des relances clients |
| Objectif | Gestion Spécifique |
| Contenu | 1. Activation de la saisie analytique sur un journal Gestion analytique (modèles de ventilation, saisie, modification, interrogation) 2. Gestion des devises (Gestion des parités, saisie en devise, lettrage devise) 3. Gestion des tiers : (Relances clients, Echéancier, Balance âgée, Etats tiers) |
| Déroulé pédagogique | Etude de cas concret et mise en situation des participants. |
| 4ème parties | Les contrôles comptables |
| Objectif | Traiter les données comptables |
| Contenu | 1. Lettrage des comptes 2. Interroger des informations comptables Contrôle de caisse 3. Rapprochement des comptes bancaires 4. Rechercher des informations comptables 5. Gérer les abonnements comptables 6. Gestion des écarts de règlement et des écarts de change 7. Gérer les budgets 8. La fusion des fichiers comptables 9. La réimputation des comptes |
| Déroulé pédagogique | Etudes de cas concrets, traitements comptables pour une entreprise fictive. |
| 5ème Partie | Restitution des comptables |
| Objectif | Editions Comptables |
| Contenu | 1. Pouvoir éditer sous différents formats (Imprimante, PDF, mails) 2. Pouvoir exporter les données comptables (format SAGE et Personnalisé) 3. Pouvoir importer des données comptables (format SAGE) |
| Déroulé pédagogique | Etude de cas concret et mise en situation des participants. |
| 6ème parties | Traiter les opérations de clôture |
| Contenu | 1. La clôture des journaux 2. Création de nouvelle exercice 3. La clôture de l’exercice |
| Déroulé pédagogique | Etude de cas concret et mise en situation des participants. |
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